ST天瑞(300165)3月18日晚間公告,公司及相關(guān)當事人收到證監(jiān)會出具的行政處罰決定書。經(jīng)查明,公司未按照會計準則規(guī)定確認相關(guān)項目建造服務(wù)收入,導致公司2021年年報少計營業(yè)收入6.14億元,少計營業(yè)成本6.12億元,少計利潤總額252.09萬元。
時任董事長劉召貴、時任財務(wù)總監(jiān)吳照兵是直接負責的主管人員,時任獨立董事、審計委員會主任張鑫是其他直接責任人員。證監(jiān)會決定對公司給予警告,并處以300萬元罰款;對劉召貴、吳照兵給予警告,并分別處以100萬元罰款;對張鑫給予警告,并處以60萬元罰款。
2024年4月25日,ST天瑞收到中國證監(jiān)會下發(fā)的立案告知書,因公司涉嫌信息披露違法違規(guī),中國證監(jiān)會決定對公司立案。2024年12月6日,公司收到中國證監(jiān)會出具的《行政處罰事先告知書》,當時證監(jiān)會擬決定對公司及相關(guān)責任人給予警告并處以罰款的處分。公司股票自2024年12月10日起被實施其他風險警示,股票簡稱由“天瑞儀器”變更為“ST天瑞”。
最新披露的行政處罰決定書指出,對于天瑞儀器2021年年度報告虛假記載,劉召貴、吳照兵是直接負責的主管人員,張鑫是其他直接責任人員。張鑫及其代理人在聽證及陳述申辯材料中提出:第一,張鑫作為天瑞儀器的獨立董事盡到了一定勤勉義務(wù)。第二,當事人于2021年5月13日正式任職,不應(yīng)對2021年全年會計差錯事項承擔責任。第三,對張鑫量罰過重。綜上,請求免除或減輕處罰。
經(jīng)復核,中國證監(jiān)會認為:綜合當事人專業(yè)背景、擔任審計委員會職務(wù)等情況,結(jié)合在案證據(jù),足以認定張鑫是天瑞儀器違法行為的其他直接責任人員。當事人擔任獨立董事和審計委員會主任期間正常履職,并簽署2021年年度報告,理應(yīng)對2021年全年財務(wù)報告承擔法定責任。在量罰過程中,中國證監(jiān)會已綜合考慮違法情節(jié)、配合調(diào)查等因素,量罰適當。綜上,對當事人意見不予采納。
根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,并充分考慮配合調(diào)查等情形,證監(jiān)會作出前述處罰。ST天瑞表示,將在滿足相關(guān)條件后及時提出申請,爭取盡早撤銷風險警示。